IRA vs. Roth IRA

Itu IRA atau rekening pensiun individu adalah program pensiun dengan manfaat pajak (uang yang diinvestasikan dalam IRA tradisional bebas pajak sampai batas tertentu). Ini dikembangkan di Amerika Serikat pada tahun 1974. Rencana IRA didanai sendiri atau didanai oleh majikan dan beroperasi berdasarkan undang-undang perpajakan Amerika Serikat.

Ada berbagai jenis IRA - IRA Roth, IRA tradisional, IRA SEP (Akun Pensiun Individual Pensiun Karyawan Sederhana), IRA sederhana, dan IRA mandiri. Ada beberapa variasi IRA juga, yaitu Conduit IRA dan Rollover IRA.

Itu Roth IRA berbeda dari IRA lainnya. Manfaat, potongan pajak dan pasal pembatasan pendapatan dari IRA Roth semuanya berbeda dari IRA tradisional. Itu dinamai sponsor utama, Senator William Roth dan diatur oleh kelayakan spesifik dan norma status pengajuan yang dikemukakan oleh Internal Revenue System. Investasi dalam setiap rekening pensiun individu tidak boleh melebihi AGI (pendapatan kotor disesuaikan) dan Roth IRA tidak terkecuali.

Untuk Kanada yang setara dengan IRA dan Roth IRA, lihat IRARoth IRAPaket yang ditetapkan oleh Individu Individu Batas Kontribusi $ 5.500 / tahun untuk usia 49 atau kurang; $ 6.500 / tahun untuk usia 50+; batas untuk kontribusi gabungan untuk IRA tradisional dan Roth IRA. $ 5.500 / tahun untuk usia 49 atau kurang; $ 6.500 / tahun untuk usia 50+; batas untuk kontribusi gabungan untuk IRA tradisional dan Roth IRA. Batas Penghasilan Berdasarkan pada MAGI; Tunggal, HoH, MFS: kontribusi penuh ke $ 61.000, parsial menjadi $ 71.000; MFJ; QW: kontrib penuh ke $ 98.000, parsial menjadi $ 118.000. Tidak dapat berkontribusi lebih dari penghasilan Anda di tahun itu. Berdasarkan pada MAGI; Tunggal, HoH, MFS: kontribusi penuh ke $ 117.000, parsial menjadi $ 132.000; MFJ; QW: kontribusi penuh ke $ 184.000, parsial menjadi $ 194.000. Tidak dapat berkontribusi lebih dari penghasilan Anda di tahun itu. Kontribusi pengusaha Jarang Tidak Investasi dalam akun Saham, Obligasi, Reksa Dana, Real Estat (Hanya untuk IRA jenis tertentu). Keuntungan modal, dividen, dan bunga dalam akun tidak menimbulkan kewajiban pajak. Saham, Obligasi, Reksa Dana, Real Estat (Hanya untuk IRA jenis tertentu). Keuntungan modal, dividen, dan bunga dalam akun tidak menimbulkan kewajiban pajak. Implikasi Pajak Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak dengan batasan penghasilan. Keuntungan dalam akun tidak dikenakan pajak. Distribusi dari akun dianggap pendapatan biasa dan dikenakan pajak sesuai itu. Kontribusi tidak pernah dapat mengurangi pajak. Keuntungan dalam akun tidak dikenakan pajak. Distribusi dari akun bebas pajak. Distribusi Distribusi dapat dimulai pada usia 59½ atau pemilik menjadi cacat. Distribusi dapat dimulai pada usia 59½ selama akun tersebut setidaknya berusia 5 tahun; atau jika pemilik menjadi cacat. Distribusi Paksa Harus mulai menarik dana pada usia 70 ½ kecuali karyawan masih bekerja. Denda adalah 50% dari distribusi minimum Tidak ada batasan atau distribusi paksa. Meminjam dengan Akun Tidak Tidak Penarikan Dini Denda 10% ditambah pajak untuk distribusi sebelum usia 59 1/2 dengan pengecualian. Tidak ada penalti pada penarikan awal hingga jumlah kontribusi pokok. Penarikan Dini untuk Biaya Medis Dapat menarik untuk biaya medis yang tidak dapat dikembalikan yang memenuhi syarat lebih dari 7,5% dari AGI; asuransi kesehatan selama masa pengangguran; selama cacat Dapat menarik untuk biaya medis yang tidak dapat dikembalikan yang memenuhi syarat lebih dari 7,5% dari AGI; asuransi kesehatan selama masa pengangguran; selama cacat Penarikan Dini untuk Pembeli Rumah Dapat menarik (tanpa penalti pajak 10%) hingga $ 10.000 untuk pembayaran uang muka pembelian rumah pertama kali dengan ketentuan Dapat menarik (tanpa penalti pajak 10%) hingga $ 10.000 untuk pembayaran uang muka pembelian rumah pertama kali dengan ketentuan Penarikan Dini untuk Biaya Pendidikan Dapat menarik tanpa denda pajak 10% untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat dari pemilik, anak-anak, dan cucu. Dapat menarik untuk biaya medis yang tidak dapat dikembalikan yang memenuhi syarat lebih dari 7,5% dari AGI; asuransi kesehatan selama masa pengangguran; selama cacat Konversi Dapat dikonversi ke Roth IRA. Pajak harus dibayar selama tahun konversi. Batasan lain juga berlaku. Roth IRA tidak dapat dikonversi menjadi IRA tradisional. Penarikan Dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa (distribusi dari Roth IRA tidak dikenakan pajak) Bebas pajak Mengubah Institusi Dana dapat ditransfer ke institusi lain atau mereka dapat dikirim ke pemilik IRA tradisional yang memiliki 60 hari untuk menaruh uang di institusi lain dalam kontribusi rollover ke IRA tradisional lain.. Dana dapat ditransfer ke institusi lain atau mereka dapat dikirim ke pemilik IRA tradisional yang memiliki 60 hari untuk menaruh uang di institusi lain dalam kontribusi rollover ke IRA tradisional lain.. Manfaat anumerta Tidak ada manfaat anumerta. Tunjangan gratis diberikan secara anumerta.

Isi: IRA vs Roth IRA